webzine 2015.04

노후준비는 3개의 연금을 기본 축으로

노후를 준비할 수 있는 수단으로는 국민연금과 같은 공적연금과 회사가 가입을 결정하는 퇴직연금 및 개인이 자발적으로 가입해야하는 개인연금이 있다. 국민연금은 직장인이라면 강제 가입이 돼 월급에서 자동적으로 빠져나가지만 퇴직연금은 시행하는 회사도 있고 시행하지 않는 회사도 있다. 개인연금은 개인이 자발적으로 준비해야 하는데 눈앞에 닥친 급한 일에 순위가 밀려 가입률이 낮고 설사 연금에 가입했더라도 불입금액이 적당하지 않은 편이다. 각각의 연금 하나만으로는 노후를 편안하게 보내기에는 충분치 않기 때문에 국민연금을 기본 축으로 해서 부족한 연금액은 퇴직연금과 개인연금으로 보완해야 한다.

개인연금은 연금저축 상품부터 활용하라

연금저축상품의 가장 큰 장점은 연말 정산할 때 세액공제가 된다는 점이다. 연간 불입액 기준으로 400만원까지 불입한 금액의 12%가 세액공제 된다. 월 평균 불입액으로 따져보면 매월 333,333원에 해당된다. 연봉 3,600만원을 받는 직장인이 연간 400만원을 연금저축에 불입하면 48만원의 세금을 절세할 수 있다. 단, 퇴직연금의 개인 추가 불입금과 합산한 금액이 연간 700만원 한도고 (※2015년 연말정산부터는 회사가 불입해주는 금액 말고, 개인이 추가 불입하거나 개인 퇴직계좌인 IRP 계좌를 열어 불입하면 연금저축과 합산해 연간 700만원 한도까지 세액공제를 받을 수 있다), 연금 받을 때 연금지급형태에 따라 3~5%의 연금소득세를 내야한다는 점도 알고 있어야 한다.

연금저축펀드는 펀드에 투자해서 수익을 올리는 상품으로 투자성향에 따라 안전한 채권에 60%이상 투자하는 채권형 펀드, 주식에 60%이상 투자하는 주식형 펀드와 주식과 채권에 비슷한 비율로 투자하는 혼합형 펀드에 가입할 수 있다. 대부분 전환형 상품으로 채권형 펀드에서 주식형이나 혼합형펀드로, 주식형펀드에서 채권형이나 혼합형펀드로 변경이 가능하다. 투자성과에 따라 원금손실을 입을 수 있으나 높은 수익을 올릴 수 있으므로 세액공제 플러스 초과수익을 얻고 싶다면 연금저축펀드를 선택하는 게 좋다. 월 불입금액은 손해 없이 언제든지 줄이거나 늘릴 수 있고 형편이 안 되면 납입중지를 할 수도 있다. 혹 휴직을 해서 그 해에 소득이 줄거나 없다면 불입을 하지 않아도 된다.

은행에서 취급하는 연금저축신탁은 주식을 일부 편입하는 경우도 있지만 주로 채권에 투자해 수익을 올리는 실적배당형 상품이다. 연금저축보험에 비해 사업비가 적고 채권에 주로 투자하기 때문에 연금저축펀드와 달리 원금 손실가능성이 거의 없다. 안전하게 자신의 연금을 운용하고 싶으면 연금저축신탁을 이용하면 된다.

연금저축 상품별 주요 내용 및 장·단점

공시이율 연금과 변액연금

연금저축은 세액공제를 받을 수 있는 장점이 있지만 연금을 지급받을 때 3~5%의 연금소득세를 내야한다. 중도에 해지하게 되면 22%의 기타소득세를 내야하고 5년 이내 해지하면 2.2% 해지가산세를 추가로 물어내야 하는 데 연금을 잘 유지하지 못해 해지하게 되면 큰 손해를 보게 된다.

반면에 은행의 정기예금이율, 보험계약대출이율, 회사채수익률(3년 만기 AA- 등급 이상), 국고채수익률 등 외부지표 수익률 등을 가중 평균한 이율을 적용하는 공시이율 연금과 채권이나 펀드에 투자하는 투자형 연금인 변액연금은 10년 이상 유지하면 비과세이고 연금 지급받을 때 연금소득세를 내지 않는다. 10년 이내에 해지해서 원금보다 해지 환급금이 적으면 이자소득세를 내지 않지만 원금보다 해지환급금이 많으면 차액분에 대해 15.4%의 이자 소득세를 내야한다.

공시이율 연금은 은행의 정기예금 이자율 정도의 수준이기 때문에 막상 연금을 지급받게 될 때 물가상승에 따른 화폐가치 하락으로 푼돈으로 전락할 위험성이 있다. 반면에 채권이나 펀드에 투자해서 물가상승률보다 높은 수익을 추구하는 변액연금은 투자 성과가 좋으면 불입한 돈 대비 더 많은 연금을 받을 수도 있지만 투자성과가 좋지 않으면 공시이율 연금보다 적게 받게 되는 위험성이 있다.

관심의 차이가 노후자산의 차이를 만든다

모든 금융상품에는 장점과 단점이 있다. 노후를 대비하는 연금 상품도 마찬가지이다. 단점을 잘 알고 장점을 잘 활용해 좋은 상품을 고르려는 노력이 필요하다. 그만큼 관심을 가져야 소중한 자산을 잘 불리고 지킬 수 있다. 국민연금에서 정기적으로 보내주는 연금예상액도 살펴보고 회사에서 가입한 퇴직보험에도 관심을 가져야한다.

국민연금을 받는 사람들 대부분은 월급에서 강제로 떼인 직장인들이 대부분이다. 아마 강제적으로 월급에서 강제로 보험료를 공제하지 않았다면 국민연금을 받는 사람들의 수는 훨씬 줄어들었을 것이다. 노후준비는 강제적인 저축을 통해 준비하지 않으면 놓치거나 중간에 포기할 수 있는데 금융상품 중에 가장 강제적인 상품이 연금상품이다. 내게 딱 맞는 연금상품을 잘 활용해서 노후 준비를 잘해서 100세 시대를 재앙이 아닌 축복으로 만들기를 바란다.

글쓴이 이천
재무 설계 전문기업인 (주)희망재무설계의 대표로, 신입사원부터 기업인, 변호사, 의사까지 약 1,000명의 재무 주치의로 활동하고 있다. <내 통장 사용설명서> <왜 내 월급은 통장을 스쳐가는 걸까?> <내 인생을 바꾼 두 번째 수업-재테크> 등을 출간했다.